Case de amanet și dealeri auto: obligațiile AML la plățile în numerar

Două regimuri diferite

Dealerii auto și casele de amanet lucrează amândoi cu numerar, dar Legea nr. 129/2019 îi tratează foarte diferit:

• Dealerul auto, ca orice comerciant de bunuri, intră sub incidența legii doar la tranzacțiile în numerar de cel puțin echivalentul a 10.000 euro (art. 5 alin. 1 lit. i).
• Casa de amanet este instituție financiară nebancară, deci intră sub incidența legii pentru toată activitatea de creditare, indiferent de sumă sau de modul de plată.

Dealeri auto și alți comercianți de bunuri

Art. 5 alin. (1) lit. i) include printre entitățile raportoare:

„alte persoane care, în calitate de profesioniști, comercializează bunuri, numai în măsura în care efectuează tranzacții în numerar a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 10.000 euro, indiferent dacă tranzacția se execută printr-o singură operațiune sau prin mai multe operațiuni care au o legătură între ele."

Prevederea nu se limitează la mașini. Se aplică oricărui comerciant care încasează sume mari cash: bijuterii și ceasuri, metale prețioase, utilaje, ambarcațiuni, materiale de construcții, electronice. Comerțul cu opere de artă are prevederi separate (lit. j și k), cu același prag de 10.000 euro, dar indiferent de modul de plată.

Operațiunile legate între ele

Pragul nu poate fi ocolit prin împărțirea plății. Un avans cash de 6.000 euro și restul de 5.000 euro cash la livrare sunt o tranzacție de 11.000 euro. Legea cere ca normele interne să stabilească intervalul de timp în care operațiunile cu elemente comune sunt considerate legate (art. 24 alin. 1 lit. f). Fracționarea vizibilă a plăților ca să rămână sub prag e, în sine, un semnal de risc.

Ce faci când pragul e atins

1. Cunoașterea clientului (art. 13 alin. 1 lit. c): identifici cumpărătorul și, dacă e firmă, beneficiarul real; înțelegi scopul tranzacției.
2. Verificarea PEP și de sancțiuni internaționale (art. 11 alin. 3).
3. Raportul de numerar către ONPCSB: tranzacțiile cash de cel puțin 10.000 euro, inclusiv cele legate, se raportează în cel mult 3 zile lucrătoare (art. 7 alin. 1 și 7).
4. Raportul de tranzacție suspectă, dacă există motive de suspiciune: se transmite de îndată, înainte de efectuarea tranzacției (art. 6 și 8).
5. Păstrarea evidențelor timp de 5 ani (art. 21).

Notificarea ONPCSB: obligația pe care mulți o ratează

Comercianții de la lit. i), la fel ca agenții imobiliari și dealerii de artă, trebuie să notifice ONPCSB, exclusiv electronic, când încep, suspendă sau încetează activitatea care intră sub incidența legii, în termen de 15 zile (art. 30² alin. 1). Lipsa notificării se sancționează cu avertisment sau amendă de la 5.000 la 10.000 lei (art. 43 alin. 1 lit. i și alin. 2).

Casele de amanet

Casele de amanet sunt instituții financiare nebancare organizate potrivit Legii nr. 93/2009 și pot acorda credite doar cu primirea în păstrare a unor bunuri mobile. Pentru Legea 129/2019, o entitate care acordă credite este instituție financiară (art. 2 lit. g pct. 1), deci entitate raportoare în baza art. 5 alin. (1) lit. b).

Consecințele practice:

• Nu există prag de 10.000 euro. Măsurile de cunoaștere a clientelei se aplică la stabilirea relației de afaceri (art. 13 alin. 1 lit. a), adică, în practică, la fiecare client nou, indiferent de valoarea împrumutului.
• Supravegherea AML o face ONPCSB, nu BNR. BNR are atribuții exclusive de supraveghere AML doar pentru IFN-urile din Registrul special și pentru cele care sunt și instituții de plată sau emitente de monedă electronică (art. 27 alin. 1 lit. d). Celelalte IFN-uri rămân în sarcina ONPCSB (art. 26 alin. 1 lit. d).
• Plafoanele amenzilor sunt mult mai mari. Pentru instituțiile financiare nesupravegheate de BNR sau ASF, limita maximă a amenzii pentru persoane juridice crește până la 10% din cifra de afaceri anuală, dar nu mai puțin de 23.000.000 lei (art. 43 alin. 6).

Semnale de risc specifice amanetului

Legea indică printre factorii de risc mărit activitățile în care se rulează mult numerar și tranzacțiile cu metale prețioase (art. 17 alin. 14). În activitatea zilnică a unei case de amanet, asta înseamnă:

• același client amanetează frecvent bunuri de valoare mare, fără o explicație plauzibilă pentru proveniența lor;
• bunurile sunt răscumpărate de o altă persoană decât cea care le-a amanetat;
• clientul nu are interes să-și răscumpere bunurile și pare să folosească amanetul ca o vânzare deghizată;
• cantități mari de aur sau bijuterii noi, încă etichetate, de la persoane fără legătură aparentă cu comerțul.

Clientul este PEP

Atât la dealer (pentru tranzacțiile peste prag), cât și la casa de amanet, un client care este persoană expusă public, membru de familie al acesteia sau asociat apropiat (art. 3) cere măsuri suplimentare (art. 17 alin. 9): aprobarea conducerii, stabilirea sursei averii și a fondurilor și monitorizare sporită. Un PEP care cumpără o mașină de lux cash sau amanetează bijuterii de valoare mare e exact situația pe care legea o vizează.

Checklist

Dealer auto / comerciant de bunuri

• ☐ Notificare electronică la ONPCSB la începerea activității (art. 30²)
• ☐ Norme interne care definesc operațiunile legate și intervalul de timp
• ☐ Procedură pentru plățile cash ≥ 10.000 euro: identificare, verificare PEP, raport în 3 zile lucrătoare
• ☐ Dosar păstrat 5 ani pentru fiecare tranzacție peste prag

Casă de amanet

• ☐ Identificarea și verificarea PEP pentru fiecare client nou
• ☐ Norme interne și evaluarea riscurilor activității (art. 24 și 25)
• ☐ Persoana desemnată (art. 23) și instruirea angajaților
• ☐ Rapoarte de numerar pentru operațiunile ≥ 10.000 euro (art. 7)
• ☐ Evidențe păstrate 5 ani (art. 21)

Întrebări frecvente

Clientul plătește 8.000 euro cash și restul prin leasing. Intru sub incidența legii?

Partea în numerar e sub 10.000 euro, deci pragul de la lit. i) nu e atins. Dacă însă există și alte plăți cash legate de aceeași tranzacție, se adună.

Vindem doar către firme, prin transfer. Ne privește legea?

Nu sub lit. i), care se referă strict la tranzacțiile în numerar. Rămâne valabil că orice încasare cash de peste 10.000 euro, fie și ocazională, activează obligațiile.

Casa de amanet acordă doar împrumuturi mici, de câteva sute de lei. Trebuie totuși verificat clientul?

Da. Ca instituție financiară, casa de amanet aplică măsurile de cunoaștere a clientelei la stabilirea relației de afaceri, fără prag valoric. Legea permite măsuri simplificate acolo unde riscul e scăzut (art. 11 alin. 2), dar alegerea trebuie justificată în evaluarea riscurilor.