Firma și oamenii ei, dintr-un loc
Verifici firma la ANAF și ONRC, vezi administratorii și îi treci prin listele PEP și de sancțiuni fără să îi rescrii.
PepCheck pentru experți contabili, contabili autorizați și consultanți fiscali
Clientul tău e o firmă, dar persoana expusă public poate fi administratorul, asociatul sau beneficiarul real. Normele sectoriale CECCAR cer verificarea lor la fiecare client, iar la control trebuie să o poți dovedi.
Cont gratuit, fără card Încearcă o verificare fără cont Programează o discuție
Temeiul legal. Art. 5 alin. (1) lit. e) din Legea 129/2019: auditorii, experții contabili și contabilii autorizați, cenzorii, persoanele care acordă consultanță fiscală, financiară, de afaceri sau contabilă. Normele sectoriale CECCAR, în vigoare din ianuarie 2023, detaliază obligațiile pentru toți membrii Corpului.
Cine intră sub incidența legii
- Experți contabili și contabili autorizați, individual sau în cabinet
- Societăți de expertiză contabilă și firme de contabilitate, indiferent de mărimea portofoliului
- Consultanți fiscali și persoane care acordă consultanță financiară sau de afaceri
- Auditori financiari și cenzori, cu normele proprii ale CAFR
Când se face verificarea
- La semnarea contractului cu un client nou: relația de prestări servicii pe durată nedeterminată e o relație de afaceri în sensul legii
- La clienții existenți, periodic și pe bază de risc, și de fiecare dată când se schimbă administratorul, asociații sau beneficiarul real
- La serviciile ocazionale care ating echivalentul a 15.000 de euro
- Ori de câte ori apare o suspiciune, indiferent de sumă
Obligațiile, pe articole
| Obligația | Legea 129/2019 | Ce înseamnă în practică |
|---|---|---|
| Identificarea clientului și a beneficiarului real | art. 11 și 13 | Copia actului administratorului, structura asociaților, dovada beneficiarului real pentru persoane juridice |
| Verificarea PEP și a sancțiunilor | art. 11 și 17 | Pentru administrator, asociații semnificativi și beneficiarul real, cu rezultatul datat la dosar |
| Persoana desemnată | art. 23 | De regulă titularul cabinetului; decizie scrisă, comunicată ONPCSB |
| Norme interne și instruire | art. 24 | Procedură scrisă, o instruire pe an cu listă de prezență, cum cer Normele CECCAR |
| Evaluarea riscului la nivelul cabinetului | art. 25 | Un document scurt, actualizat anual: tipuri de clienți, servicii, canale |
| Păstrarea evidențelor | art. 21 | 5 ani de la încetarea relației, inclusiv rezultatele verificărilor |
| Raportarea tranzacțiilor suspecte | art. 6 și 8 | Către ONPCSB, de îndată; refuzul clientului de a se identifica e un semnal |
Clientul care e persoană expusă public
Într-un cabinet de contabilitate, PEP-ul rareori e persoana cu care vorbești. E consilierul local care are o firmă de construcții, directorul companiei municipale cu un PFA pe lângă, fostul parlamentar asociat într-un SRL. Soții, copiii și părinții lor intră în aceeași categorie. Pentru ei, legea cere aprobarea conducerii cabinetului, lămurirea sursei fondurilor și monitorizare sporită, cel puțin 12 luni după ieșirea din funcție. Nu cere refuzul clientului.
Cine controlează și ce riști
CECCAR supraveghează respectarea Normelor sectoriale de către membri, iar ONPCSB poate controla orice entitate raportoare. Amenzile din art. 43 ajung la 150.000 de lei pentru persoane fizice, iar la persoane juridice limita maximă crește cu 10% din veniturile totale. Termenul de prescripție pentru contravențiile AML este de 5 ani, nu de 6 luni ca în dreptul comun.
Cum te ajută PepCheck
Certificat pentru fiecare verificare
Un PDF cu număr unic, verificabil public, datat. Îl pui la dosarul clientului și gata.
Pista de audit
Cine a verificat, când și cu ce rezultat, exportabilă. Exact ce întreabă inspectorul.
Declarația PEP, model gata
O ceri clientului o dată cu contractul; verificarea o confirmă sau o contrazice.
Ce rămâne la dosar după o verificare
- Certificatul PDF cu număr unic, dată, sursele consultate și rezultatul, verificabil public la verificarea certificatelor.
- Raportul potrivirilor, când există: fișa fiecărei persoane găsite, scorul de similaritate, listele-sursă, ca să poți decide și documenta decizia.
- Pista de audit: cine a verificat, când, ce a căutat și ce a primit, exportabilă pentru control.
- Declarația PEP a clientului, model gata de completat, dacă alegi să o ceri.
- Istoricul rămâne în cont fără limită de timp, ca să acoperi cei 5 ani ceruți de art. 21.
Pachetul potrivit
Un cabinet cu 30-50 de clienți face 40-80 de verificări pe an, în valuri: la preluări și la actualizarea anuală. Pachetul anual le acoperă fără abonament lunar. Un PFA cu câțiva clienți se descurcă din contul gratuit. Anual 120 costă 300 lei pe an, cu 120 de verificări consumate oricând în 12 luni. Toate pachetele sunt pe pagina de prețuri, fără card și fără debitări automate.
Deschide un cont gratuit Vezi prețurile
Întrebări frecvente
Dacă țin doar evidența contabilă, tot trebuie să verific PEP?
Da. Normele sectoriale CECCAR tratează contractul de prestări servicii pe durată nedeterminată ca relație de afaceri, deci măsurile de cunoaștere a clientelei, inclusiv verificarea PEP, se aplică și pentru ținerea evidenței contabile.
Trebuie să îmi verific și clienții vechi?
Da, pe bază de risc. Legea cere actualizarea documentelor și informațiilor pe parcursul relației. Practic: o trecere prin portofoliu la intrarea în vigoare a procedurii, apoi la fiecare schimbare de administrator sau asociat și la actualizarea anuală.
Ce păstrez la dosar ca dovadă?
Copia actului de identitate, structura asociaților și beneficiarul real, rezultatul verificării PEP și de sancțiuni cu data, decizia luată dacă a existat o potrivire, și declarația PEP dacă ai cerut-o. Totul 5 ani de la încetarea relației.
Clientul e PEP. Îl refuz?
Nu. Legea cere măsuri suplimentare, nu refuz: aprobarea conducerii pentru continuarea relației, lămurirea sursei fondurilor și monitorizare sporită. Refuzul e justificat doar când clientul nu cooperează la identificare.
Pagina rezumă obligațiile așa cum reies din Legea 129/2019 și din normele sectoriale, pentru orientare.
Nu înlocuiește normele interne ale entității și nici consultanța juridică. O potrivire de nume nu
confirmă singură identitatea persoanei; evaluarea și decizia aparțin entității raportoare.
De citit pe tema asta
- Contabilii sunt obligați să facă verificări PEP? Analiză conform Legii 129/2019
- Beneficiarul real (UBO): cum îl identifici și documentezi
- Declarația PEP a clientului: ce este, când o ceri, ce nu rezolvă, și un model de text
- Cum pregătești dosarul pentru controlul AML: ce verifică inspectorii, pe ce articole, și un plan de 30 de zile
Alte categorii de entități raportoare
Agenții și dezvoltatori imobiliari · Instituții financiare nebancare · Birouri notariale · Cabinete și societăți de avocatură · Case de amanet, dealeri auto și bunuri de valoare · Operatori de jocuri de noroc